关于农村商业银行绿色金融发展现状、问题及对策分析报告

1．绿色金融相关概述

绿色金融是指通过各种金融产品和工具来促进自身实现可持续发展和环境保护。绿色金融旨在促进投资和资金流向低碳、循环经济和环保领域的项目，以减少对环境的负面影响。绿色金融包括绿色债券、绿色信贷、绿色保险、能源服务公司等。绿色金融逐渐成为国际金融领域的热点话题，各国政府和金融机构都在积极推动绿色金融的发展。当前，我国绿色金融通过一系列手段促进绿色农业发展，其中包括绿色信贷、绿色债券、绿色保险、绿色基金等金融工具。

2．绿色金融发展情况分析——以重庆农村商业银行为例

2．1绿色金融体系搭建初具雏形

重庆农村商业银行构建了“1+3+22+N”的绿色金融组织体系，在高管层下设绿色金融委员会，设立绿色金融、绿色文化、绿色运营三个工作小组，制定《重庆农村商业银行绿色金融委员会工作细则》，明确各部门工作职责、运行机制，保障绿色金融委员会有效运行。重庆农村商业银行绿色金融部负责绿色发展的统筹谋划，并协调总行22个部门及全集团各机构共同推进重庆农村商业银行绿色发展。此外，重庆农村商业银行以“先行试点，全面推广”为原则，明确绿色银行设立及评价标准，目前已成立江北、渝中、万州3家绿色分支行，并将在3年内完成设立10家绿色银行的目标。重庆农村商业银行为绿色发展提供制度支撑。重庆农村商业银行修订《董事会战略发展委员会工作细则》，增加绿色金融发展相关职能，要求将与绿色金融相关的重大事项、战略规划提交专员会及董事会审议，从公司治理层面自上而下推动绿色金融发展。重庆农村商业银行在《授信业务基本制度》等相关授信制度中引入绿色发展条款，在贷款合同中增加“环境风险管理”内容；在《风险管理基本制度》中提出，全面风险管理体系应当与赤道原则、绿色金融和可持续发展要求相匹配；在《2021年度绿色信贷投向指引》中，确定了绿色信贷行业范围、总体信贷政策和对客户的“三分类”标准，划定了不予信贷支持的环境风险“黑名单”客户及项目类别，强化准入环节环境风险把控。

重庆农村商业银行制定《重庆农村商业银行绿色金融债券实施细则》，明确绿色金融债券管理部门职责分工、项目评估筛选、募集资金运用管理、第三方认证和信息披露等管理规定，规范重庆农村商业银行绿色金融债券发行流程。与此同时，重庆农村商业银行还根据《绿色债券支持项目目录》建立了合格的项目清单，依据适用法律募集资金，募集而来的资金用于清洁交通、清洁能源等支持环境绿色发展且社会效益较为显著的项目。重庆农村商业银行也将跟踪并定期披露资金运用情况，以确保募投资金运用真实有效。

2．2重庆农村商业银行绿色金融产品

2．2.1绿色信贷

重庆农村商业银行绿色信贷余额逐年增长，增幅逐年递增，2020年、2021年绿色信贷增速超过40%，余额翻番，增长势头强劲。重庆农村商业银行绿色信贷案例与特点、余额与增幅详见表1、表2。

2．2.2绿色债券

重庆农村商业银行发行了该行2021年第一期、第二期绿色金融债券，最终发行规模分别为10亿元和20亿元，其中募集的资金投资于中国金融学会绿色金融专业委员会规定的绿色产业项目之中。重庆农村商业银行绿色债券相关信息如表3所示。

2．3发展绿色金融的环境效益

重庆农村商业银行助力“双碳”目标的实现，践行绿色发展理念。该行致力于使绿色金融实施路径得到明确，绿色金融产品得到创新发展，绿色金融资源配置得到合理优化，赤道原则流程化管理得到有效规范。重庆农村商业银行识别应对气候变化的风险与机遇，签署生物多样性保护共同倡议，打造绿色品牌和绿色文化；践行节能减排措施，宣扬环境保护理念，开展环保志愿活动，助力国家“双碳”目标的实现，推动实现生态友好、绿色包容的可持续发展环境。2021年重庆农村商业银行绿色信贷折合减排污量如表4所示。

3．农村商业银行绿色金融发展面临的主要问题

3．1金融工具较为单一

我国绿色金融所覆盖的行业和客户范围广泛，因此不同客户对于绿色金融产品和服务的需求