（一）差旅费
1.工作人员出差应按规定程序事前报批
2.工作人员出差一般不乘坐飞机
3.差旅费开支范围包括住宿费、交通费、伙食补助费和公杂费等
4.出差人员住宿费标准按XX〔2015〕XX号文执行（遇有调整按新规定执行）
5.外出开会、学习、培训
（二）会议费
（三）办公费
（四）邮电费
（五）书报费
（六）车辆保险费、燃油费和维修费
1.车辆保险由办公室从市财政局提供的政府采购中标公司中选择一家公司
2.车辆实行IC卡加油制度
3.车辆维修应事先经办公室认定
4.因出差等原因无法使用IC卡加油需要临时购油的
5.车辆应尽量在定点洗车场清洗
（七）接待费
（八）出国（境）费
（九）专项费用
1.各科室向财政申请专项资金的函须经规财科会稿
2.使用专项经费
3.专项资金结余结转下年度继续使用
市XX局财务管理制度
第一章总则
第一条为进一步加强财务管理，突出重点环节，强化细节管理，努力建设节约型、效率型、廉洁型机关，根据《会计法》等法律、法规以及中央八项规定有关要求，制定本制度。
第二条财务管理的基本原则是：严格执行国家有关法律法规和财务规章制度，量入为出、计划使用、统筹兼顾、厉行节约，充分发挥有限资金的最大效益。建立健全内部控制制度，加强廉政风险防控建设，按照职权分离，钱、账、物分管原则，加强财务监督与管理，自觉接受财政、审计、纪检、监察等部门的检查监督。
第二章收入及票据管理
第三条所有收入应在单位财务账面如实反映，若有劳务、资产处置等收入应及时上交财务统一核算管理，严禁坐收坐支以及私设“小金库”、账外账。
第四条托管资产出租出借等非税收入应严格按照国家有关法律法规、规章以及财政、物价部门批准的收费项目及标准执行，统一使用省财政厅印制的《XX省非税收入缴款通知书》和《XX省政府非税收入票据》。收入应及时缴入市级财政账户，实行“收支两条线”管理。
第五条发生暂收、代收以及单位内部资金往来结算时应使用省财政厅印制的《XX省行政事业单位（社团）往来结算凭证》。
第六条建立健全票据使用管理制度，指定专人负责票据的购领、使用、保管，并设置票据管理台账，及时向财政、税务部门办理票据结报核销手续。
第三章支出审批管理
第七条报销审批程序。经费开支须经规财科审核后报主要领导签批报销。其中涉及业务科室的专项经费支出，应先由分管领导审签。
（一）差旅费
1.工作人员出差应按规定程序事前报批。所有人员出差，均应报主要领导审批。
2.工作人员出差一般不乘坐飞机，确因公务或其它特殊原因需乘飞机的，应报主要领导审批。未经批准的，交通费按乘坐同程车（船）费的标准予以报销。
3.差旅费开支范围包括住宿费、交通费、伙食补助费和公杂费等。
4.出差人员住宿费标准按XX〔2015〕XX号文执行（遇有调整按新规定执行）。凡未附住宿发票的一般不领取伙食费和交通费补贴（当日往返除外），特殊情况应说明后方可领取补贴。
5.外出开会、学习、培训，应附主办单位通知文件及分管领导或主要领导批示。
（二）会议费
全市民政会议或各类业务会议，应事先由承办科室编制会议费预算单，并附相关材料，经规财科审核后报主要领导审批。会议不得违反规定到风景名胜区召开。会议经费一经审定，包干使用，超支不补。承办科室应严格按照批准的会议规格、天数、定额标准执行，不得列支与会议无关的费用。报销会议费应附会议批件、会议通知、会议代表签到单、会议费预算单、会议费结算汇总单、正式发票和费用结算清单等材料。未经批准以及超范围、超标准开支的会议费不予报销。会议结束后应将非涉密会议的名称、主要内容、人数、经费开支等在单位内部公示。
举办培训班的经费按XX〔2020〕XX号文件执行，但审批程序及所需附件参照会议费执行。
（三）办公费
本着“实用、需要、节约”的原则，规范办公用品和办公耗材的购买与发放。纸张、文具等办公用品及耗材和办公家具、设备等由科室提出要求，填写《办公用品采购单》，经办公室审核并报主要领导审批同意后，由办公室统一购置。特殊
